Kundenüberprüfung (Customer Due Diligence, CDD) und ihre Bedeutung im Risikomanagement und in der Compliance

CDD Bedeutung: Customer Due Diligence

Was ist CDD? Die Bedeutung von Customer Due Diligence, oft als CDD abgekürzt, beschreibt einen Prozess, den Finanzinstitute, Unternehmen und andere Organisationen nutzen, um Informationen über ihre Kunden und Klienten zu sammeln. Ziel ist es, Risiken wie Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere illegale Aktivitäten zu identifizieren und zu mindern. Die Abkürzung CDD steht auch für Client Due Diligence. Die Bedeutung von Customer Due Diligence ist entscheidend, da sie ein wesentlicher Bestandteil der Risikomanagementstrategie einer Organisation ist und durch Gesetze und Vorschriften wie das Geldwäschegesetz (GwG) und den Bank Secrecy Act vorgeschrieben wird.

Der Prozess der Customer oder Client Due Diligence umfasst in der Regel das Sammeln und Überprüfen von Informationen über die Identität eines Kunden sowie dessen finanzielle und geschäftliche Aktivitäten. Darüber hinaus beinhaltet Customer Due Diligence die laufende Überwachung der Aktivitäten des Kunden, um etwaige Veränderungen oder Warnsignale zu erkennen, die auf ein erhöhtes Risiko illegaler Aktivitäten hinweisen könnten.

Was ist der Zusammenhang zwischen CDD und Geldwäsche?

Customer Due Diligence (CDD) ist ein unverzichtbares Instrument im Kampf gegen Geldwäsche, bei der es darum geht, die Erträge aus illegalen Aktivitäten als legale Gelder zu tarnen. Geldwäscher nutzen häufig Finanzinstitute und andere Unternehmen, um illegale Mittel zu transferieren und zu verschleiern. Das Ziel der Customer Due Diligence besteht darin, Organisationen dabei zu unterstützen, verdächtige Aktivitäten zu erkennen und zu melden, wodurch Strafverfolgungsbehörden Geldwäsche-Netzwerke besser aufdecken und stören können.

Zusätzlich zu dessen Rolle bei der Aufdeckung und Bekämpfung von Geldwäsche ist der CDD-Prozess auch für die Identifikation anderer Finanzverbrechen wie Terrorismusfinanzierung, Steuerhinterziehung und Korruption von Bedeutung. Darüber hinaus hilft der CDD-Prozess Organisationen dabei, ihren gesetzlichen Verpflichtungen zur Meldung verdächtiger Aktivitäten nachzukommen und Gesetze und Vorschriften einzuhalten, die zur Verhinderung dieser Straftaten dienen.

Das Durchführen von Maßnahmen zur Prävention von Geldwäsche im Rahmen der Customer Due Diligence ist kein einmaliger Prozess, sondern vielmehr eine fortlaufende Risikobewertung und ein Managementprozess. Da sich die Umstände und Aktivitäten von Kunden im Laufe der Zeit ändern können, kann sich auch ihr Risikoprofil verändern. Es ist daher entscheidend, dass Organisationen ihre CDD-Prozesse kontinuierlich überwachen und aktualisieren, um diesen Änderungen gerecht zu werden.

CDD-Maßnahmen & KYC

Die Kundenprüfung (Customer Due Diligence, CDD) ist eng mit dem Know Your Customer (KYC)-Prozess verbunden, der das Sammeln und Überprüfen von Informationen über die Identität und Aktivitäten eines Kunden umfasst, um sein Risikoprofil zu bewerten. Während CDD und KYC häufig synonym verwendet werden, gibt es Unterschiede zwischen den beiden. KYC konzentriert sich beispielsweise in der Regel auf das anfängliche Onboarding eines neuen Kunden, während CDD die fortlaufende Überwachung und Bewertung der Kundenaktivitäten beinhaltet.

Es gibt drei Haupttypen von CDD-Maßnahmen, die Organisationen anwenden können: standardmäßiges CDD, erweitertes CDD und fortlaufendes CDD.

• Standardmäßige Kunden- oder Geschäftspartnerüberprüfung (Customer or Client Due Diligence) bezieht sich auf das grundlegende Maß an Informationen, die Organisationen über ihre Kunden sammeln und überprüfen müssen.
• Erweiterte Kundenüberprüfung (Enhanced Customer Due Diligence) umfasst eine gründlichere Prüfung der Aktivitäten und des Risikoprofils eines Kunden und kann bei Kunden mit höherem Risiko oder bei Transaktionen mit großen Geldbeträgen erforderlich sein.
• Die laufende Überprüfung (Ongoing Customer Due Diligence) beinhaltet die kontinuierliche Überwachung der Aktivitäten eines Kunden, um Änderungen oder Warnsignale zu erkennen, die auf ein erhöhtes Risiko illegaler Aktivitäten hinweisen könnten.

Kundenprüfungen (Customer Due Diligence)

Kundenprüfungen (Customer Due Diligence, CDD) sind ein wesentlicher Bestandteil des CDD-Prozesses. Sie umfassen die Erfassung und Überprüfung von Informationen zur Identität sowie zu den finanziellen und geschäftlichen Aktivitäten eines Kunden. Diese Prüfungen können die Überprüfung von Ausweisdokumenten, die Beschaffung von Informationen über die Geschäftstätigkeit und die finanzielle Historie des Kunden sowie die Prüfung öffentlicher Register und anderer Informationsquellen einschließen.

CDD-Prüfungen sollen Organisationen dabei unterstützen, das Risiko eines Kunden einzuschätzen und potenzielle Warnhinweise zu identifizieren, die auf ein erhöhtes Risiko für illegale Aktivitäten wie Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung hinweisen könnten. Solche Prüfungen werden für gewöhnlich während der Anbahnung einer Kundenbeziehung durchgeführt. Jedoch können sie auch fortlaufend erfolgen, um sicherzustellen, dass das Risikoprofil des Kunden stets aktuell bleibt. Die Art der Prüfungen und der erforderliche Detaillierungsgrad hängen vom Risikoprofil des Kunden sowie von der Beschaffenheit der Beziehung ab.

Der CDD-Prozess: Checkliste zur Kundenprüfung (Customer Due Diligence)

Was ist der Customer Due Diligence Prozess? Der Customer Due Diligence (CDD) Prozess umfasst das Sammeln und Verifizieren von Informationen über einen Kunden sowie die laufende Risikobewertung und -verwaltung. Ziel ist es, Organisationen dabei zu helfen, ihre gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen zu erfüllen und sich vor Finanzkriminalität zu schützen.

Der CDD-Prozess zur Kundenprüfung beinhaltet typischerweise die folgenden Anforderungen im Rahmen der Anti-Geldwäsche-Compliance (AML CDD). Hier ist die AML CDD-Checkliste.

   1. Identifizieren Sie den Kunden

Der erste Schritt im CDD-Prozess besteht darin, den Kunden zu identifizieren und sein Risikoprofil zu bestimmen. Dies kann die Überprüfung von Identifikationsdokumenten und das Einholen von Informationen über den geschäftlichen und finanziellen Hintergrund des Kunden umfassen.

   2. Überprüfung der Identität des Kunden

Nachdem der Kunde identifiziert wurde, erfolgt der nächste Schritt – die Verifizierung seiner Identität. Dazu könnte die Überprüfung von Ausweisdokumenten wie Führerschein oder Reisepass sowie die Kontrolle öffentlicher Register und anderer Informationsquellen gehören.

  3. Bewertung des Risikoprofils des Kunden

Sobald die Identität des Kunden verifiziert wurde, wird das Risikoprofil des Kunden anhand der gesammelten Informationen und weiterer relevanter Faktoren bewertet. Diese Bewertung hilft der Organisation dabei, das erforderliche Maß an CDD-Maßnahmen zu bestimmen.

  4. Zusätzliche Informationen sammeln und verifizieren

Abhängig vom Risikoprofil des Kunden kann es notwendig sein, zusätzliche Informationen über die finanziellen und geschäftlichen Aktivitäten des Kunden zu sammeln und zu verifizieren. Dies könnte die Überprüfung von Finanzberichten, das Einholen von Referenzen anderer Finanzinstitute sowie die Durchsicht öffentlicher Register und anderer Informationsquellen umfassen.

  5. Überwachung der Aktivitäten des Kunden

Der CDD-Prozess ist kein einmaliger Vorgang, sondern ein fortlaufender Prozess. Da sich die Umstände und Aktivitäten eines Kunden im Laufe der Zeit verändern können, kann sich auch sein Risikoprofil ändern. Daher ist es erforderlich, dass Organisationen die Aktivitäten kontinuierlich überwachen und ihre CDD-Prozesse an diese Veränderungen anpassen.

  6. Meldung verdächtiger Aktivitäten

Wenn die Organisation während des CDD-Prozesses Warnsignale oder verdächtige Aktivitäten feststellt, ist sie verpflichtet, diese gemäß den geltenden Gesetzen und CDD-Vorschriften, wie beispielsweise dem Geldwäschegesetz (AML) und dem Bankgeheimnisgesetz (BSA), den zuständigen Behörden zu melden.

Kundensorgfaltspflichten für Banken

Banken und andere Finanzinstitute sind gesetzlich verpflichtet, die Prozesse der Kundensorgfaltspflichten (Customer Due Diligence, CDD) umzusetzen. Allerdings beschränkt sich CDD nicht nur auf den Finanzsektor. Jedes Unternehmen, das dem Risiko ausgesetzt ist, zur Unterstützung von Geldwäsche oder anderen illegalen Aktivitäten missbraucht zu werden, kann von der Implementierung von CDD-Maßnahmen profitieren. Dazu gehören Unternehmen in Branchen wie Immobilien, Recht, Glücksspiel sowie gemeinnützige und wohltätige Organisationen.

Im heutigen dynamischen Umfeld werden Selfies nicht mehr als konformes Verfahren zur Identifikation von Kunden angesehen. Dieser Wandel spiegelt die sich ändernden Vorschriften in Bezug auf die Identitätsüberprüfung wider.

Es gibt mehrere wichtige Vorteile bei der Implementierung von CDD (Customer Due Diligence) im Bankwesen, darunter:

• Reduzierung des Risikos von Finanzkriminalität: Durch das Sammeln und Überprüfen von Informationen über Kunden sowie die kontinuierliche Überwachung ihrer Aktivitäten können Organisationen Risiken wie Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere illegale Aktivitäten erkennen und minimieren.
• Verbesserung von Reputation und Compliance: CDD unterstützt Organisationen dabei, ihre rechtlichen und regulatorischen Verpflichtungen zu erfüllen und ihr Engagement für Compliance und ethisches Geschäftsverhalten zu demonstrieren. Dies kann die Reputation verbessern und das Vertrauen von Kunden, Partnern und Regulierungsbehörden stärken.
• Verbesserung des Risikomanagements: CDD ist ein zentraler Bestandteil der Sicherheitsmaßnahmen einer Organisation, um Risiken für das Unternehmen und seine Kunden zu verhindern. 

Diese Vorteile können mit den richtigen Lösungen zur Überprüfung der Kundenidentität erreicht werden. Solche Lösungen oder Software, wie zum Beispiel automatisiertes digitales Onboarding, gehen über die bloße Einhaltung von Vorschriften hinaus und helfen Unternehmen dabei, ein Höchstmaß an operativer Exzellenz zu erreichen.